暗号資産は日本よりタイが有利？税制比較と資産形成へのインパクトを解説

はじめに

こんにちは、Burdonです。

暗号資産への投資はますます注目を集めていますが、投資家にとって避けて通れないのが税制の違いです。特に日本とタイの制度を比較すると、驚くほど大きな差が見えてきます。今回は日本とタイの課税の現状を整理し、資産形成にどのような影響を与えるのかを私の視点でまとめました。

日本の暗号資産課税の現状

日本では暗号資産による利益は雑所得として扱われます。そのため給与や他の所得と合算され、最大で55％の税率が適用される可能性があります。

さらに厳しいのは損益通算や繰越控除が認められていない点です。損失を株や不動産の利益と相殺できず、翌年に持ち越すこともできません。これは投資家にとって非常に不利な仕組みだと感じています。

一方で、分離課税化（20％課税）への議論も進んでいますが、具体的な時期は未定。現状では投資家にとって不透明感が残っています。

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タイの優遇税制と無税期間

タイはもともと国外から持ち込まなければ非課税という特徴的な制度があります。さらに注目なのは、2025年1月から2029年12月までの5年間限定で国内取引所での暗号資産売却益が完全非課税になる点です。

例えば1億円の利益を確定しても、そのまま1億円が手元に残ります。これは日本と比べて桁違いに有利な制度です。

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資産形成へのインパクト

仮に1億円の利益を出した場合のシナリオを比べてみます。

• 日本（現行制度）：約4,500万円が手残り
• 日本（分離課税20％になった場合）：約8,000万円が手残り
• タイ（無税）：1億円がそのまま残る

差額は数千万円に上り、長期的に複利で運用すれば数億円〜10億円規模の差を生む可能性もあります。これはもはやライフプラン全体を左右する大きな要素です。

タイとドバイの比較

同じく無税で知られるドバイと比較すると、以下のような違いがあります。

• ドバイ：無税、生活コストはやや高め、国際的な利便性が高い
• タイ：無税（条件付き）、生活コストが安い、東南アジアらしいライフスタイルが可能

どちらを選ぶかはライフスタイルや価値観次第です。私は「物価を抑えて自由に生活したい人にはタイ、ビジネスや国際的なつながりを重視する人にはドバイ」と考えています。

移住を考えるなら知っておきたいビザ制度

税制のメリットを享受するには移住を検討する必要があります。タイにはタイランドエリートビザがあり、5年から20年まで複数のプランが用意されています。金額は360万円程度からで、富裕層向けの制度です。

一方、ドバイにはゴールデンビザがあり、約8,000万円の不動産投資で10年ビザが取得可能です。家族全員に適用できる点が大きなメリットです。

最近ではデジタルノマド向けの手頃なビザも登場しており、選択肢は広がっています。

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まとめ

• 日本は最大55％課税、損益通算不可という厳しい制度
• タイは2025年から5年間、暗号資産取引が完全無税に
• 1億円の利益で日本とタイの手残り差は数千万円〜数億円に拡大
• ドバイも無税だが生活コストや環境に違いがある
• 移住にはビザ制度の理解が不可欠

おわりに

今回、日本とタイの暗号資産課税の違いを改めて整理しました。数字で見ると本当に大きな差で、資産形成に直結するインパクトがあることを実感しました。私自身も「どこに住むか」が投資戦略の一部になることを強く意識させられました。

最後までお読みいただきありがとうございました。